Canada tiếp tục là điểm đến hấp dẫn cho doanh nhân quốc tế trong năm 2025, khi chính phủ nước này duy trì hàng loạt chính sách ưu đãi về thuế cho doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Việc gia hạn thời hạn nộp thuế thu nhập và thuế tiêu dùng thêm 3 tháng đầu năm nay được coi là động thái thiết thực giúp các công ty mới thành lập ổn định dòng tiền và duy trì hoạt động trong giai đoạn đầu.
Thế nhưng, song song với những hỗ trợ đó là hệ thống quy định thuế chặt chẽ mà mọi doanh nghiệp – đặc biệt là nhóm khởi nghiệp – cần hiểu và tuân thủ đầy đủ. Không chỉ để tránh rủi ro pháp lý, mà còn vì đây là một phần trong việc xây dựng uy tín hoạt động và năng lực phát triển lâu dài tại thị trường Canada.
Đăng ký mã số doanh nghiệp (Business Number – BN)
Mỗi doanh nghiệp khi thành lập tại Canada đều phải đăng ký mã số định danh (Business Number – BN) với Cơ quan Doanh thu Canada (CRA). Đây là bước đầu tiên để hợp thức hóa mọi hoạt động tài chính, từ khai thuế đến quản lý nhân sự.
Mã BN được CRA dùng để theo dõi các loại nghĩa vụ thuế: thu nhập doanh nghiệp, thuế tiêu dùng (GST/HST), khấu trừ nhân sự (Payroll). Quy trình này không chỉ mang tính thủ tục, mà còn thể hiện sự cam kết với một môi trường kinh doanh minh bạch – điều đặc biệt quan trọng với các startup đang mở rộng sang thị trường Canada.
Nộp tờ khai thuế doanh nghiệp đầu tiên của bạn
Một điểm khác biệt khi kinh doanh tại Canada là bạn có thể tự chọn thời điểm kết thúc năm tài chính đầu tiên, miễn là trong vòng 53 tuần kể từ ngày thành lập. Lựa chọn này có thể ảnh hưởng đến dòng tiền, thời điểm đầu tư hoặc chi phí vận hành – do đó, nên được cân nhắc kỹ lưỡng.
Tờ khai thuế doanh nghiệp (T2) thường cần nộp trong vòng 6 tháng sau năm tài chính, trong khi khoản thuế phải nộp đến hạn sau 3 tháng. Việc chủ động hoàn thiện sớm báo cáo tài chính không chỉ giúp kiểm soát chi phí, mà còn là dấu hiệu tích cực với nhà đầu tư và các cơ quan đánh giá tín nhiệm.
Từ năm thứ hai, CRA yêu cầu doanh nghiệp tạm ứng thuế định kỳ – theo quý hoặc tháng – tùy mức thu nhập năm trước. Đây là lý do startup nên chuẩn bị ngân sách dự phòng sớm, để không bị động khi bước vào giai đoạn tăng trưởng.
Các loại thuế doanh nghiệp phải trả tại Canada
Hiểu rõ từng loại thuế giúp doanh nghiệp khởi nghiệp chủ động trong hoạch định chi phí và tránh bị động khi CRA kiểm tra hoặc yêu cầu bổ sung thông tin.
Thuế thu nhập doanh nghiệp (Corporate Income Tax)
Thuế được chia thành 2 cấp: liên bang (15% tiêu chuẩn, 9% cho doanh nghiệp nhỏ đủ điều kiện) và tỉnh bang (dao động từ 2%–16%). Mức áp dụng cụ thể sẽ tùy theo nơi bạn đăng ký doanh nghiệp.
Với các công ty định cư theodiện Start-Up Visa Canada, việc chứng minh doanh nghiệp đang hoạt động thực tế với doanh thu rõ ràng – dù lãi hay lỗ – là bằng chứng quan trọng khi xét thường trú.
Thuế Hàng hóa và Dịch vụ (GST/HST)
Thuế hàng hóa và dịch vụ (GST/HST) bắt buộc nếu doanh thu hàng năm vượt 30.000 CAD. Tùy quy mô doanh nghiệp, tần suất kê khai có thể hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm. Việc khai sai hoặc nộp chậm không chỉ dẫn đến phạt tài chính mà còn ảnh hưởng đến uy tín và khả năng mở rộng.
Khấu trừ nhân sự (Payroll deductions)
Khấu trừ nhân sự (Payroll deductions) là phần thường bị các doanh nghiệp nhỏ bỏ sót trong giai đoạn đầu. Bất kỳ ai trả lương cho nhân viên đều phải trích và nộp các khoản như Bảo hiểm việc làm (EI), Kế hoạch hưu trí Canada (CPP) và thuế thu nhập cá nhân. Đây là những nghĩa vụ pháp lý, được CRA kiểm tra nghiêm ngặt và có ảnh hưởng trực tiếp đến đánh giá tính hợp lệ của doanh nghiệp.
Thuế bổ sung (nếu có)
Tùy lĩnh vực, bạn có thể phải đóng thêm phí bảo hiểm lao động, thuế môi trường hoặc lệ phí hành chính ngành nghề. Với những startup hoạt động trong công nghệ, thương mại điện tử hoặc sản xuất, các khoản này cần được tính toán từ đầu để tránh ảnh hưởng đến khả năng vận hành.
Lưu trữ và khai báo minh bạch
Theo quy định thuế Canada, doanh nghiệp phải lưu giữ hồ sơ tài chính ít nhất 6 năm. Bao gồm: hóa đơn, hợp đồng, bảng lương, chứng từ nộp thuế và các giao dịch liên quan. Đây không chỉ là yêu cầu để kiểm tra, mà còn là bằng chứng về tính minh bạch – yếu tố ngày càng được chú trọng trong các chương trình hỗ trợ doanh nghiệp và cả xét duyệt định cư.
Trong một số trường hợp, như các doanh nghiệp quốc tế mở rộng sang Canada thông qua chương trình Start-Up Visa, việc duy trì hồ sơ rõ ràng sẽ giúp chứng minh năng lực vận hành thực tế. Chính việc tuân thủ thuế bài bản là cách hiệu quả nhất để thể hiện rằng doanh nghiệp có mục tiêu lâu dài và đáng tin cậy tại thị trường này.
Và nếu bạn cần một đơn vị đồng hành đáng tin cậy trong quá trình khởi nghiệp và định cư tại Canada, Victory là một lựa chọn được nhiều doanh nhân tin tưởng. Với kinh nghiệm hỗ trợ doanh nghiệp theo diện Start-Up Visa, Victory không chỉ giúp bạn hoàn thiện hồ sơ, mà còn kết nối với chuyên gia kế toán, luật sư và hệ sinh thái đầu tư phù hợp để bạn bắt đầu đúng ngay từ bước đầu tiên.
Thông tin liên hệ Victory Investment Consultants:
Văn phòng: Tầng 72, Landmark 81, Vinhomes Central Park, 720A Điện Biên Phủ, Phường 22, Quận Bình Thạnh, Thành phố Hồ Chí Minh
Hotline: 090.720.8879
Website: https://dinhcucacnuoc.com/
Ánh Dương
